🪣

Quỹ dự phòng (Sinking fund) là gì? Định nghĩa và ví dụ | Cash Book

Bởi 02apps studio · Đã đăng · Đã cập nhật

Trả lời nhanh

Quỹ dự phòng là khoản tiền bạn để dành đều đặn cho một chi phí cụ thể, dự kiến sẽ phát sinh trong tương lai: bảo hiểm hàng năm, bảo dưỡng xe, kỳ nghỉ, máy tính mới, quà tặng. Bạn chia tổng chi phí cho số tháng còn lại để tiết kiệm mỗi tháng, giúp đảm bảo đủ tiền khi đến hạn. Ví dụ, phí bảo hiểm $1,200 cần đóng sau 12 tháng sẽ là $100 mỗi tháng. Khác với quỹ khẩn cấp, quỹ dự phòng có mục đích, số tiền và thời hạn cụ thể.

Quỹ dự phòng (sinking fund) là khoản tiền được trích ra dần dần cho một chi phí mà bạn biết chắc chắn sẽ đến. Phí bảo hiểm đến hạn vào tháng 3, bảo dưỡng xe vào mùa thu, kỳ nghỉ vào tháng 7, quà tặng vào tháng 12: không khoản nào trong số này là bất ngờ, và cũng không khoản nào phù hợp với chi tiêu thông thường hàng tháng. Quỹ dự phòng biến mỗi khoản chi thành một số tiền nhỏ, cố định hàng tháng để khi hóa đơn đến, tiền đã sẵn sàng.

Cách thức hoạt động

Lấy tổng chi phí, chia cho số tháng còn lại cho đến khi đến hạn. Sau đó, chuyển số tiền đó vào tài khoản tiết kiệm mỗi tháng và coi như đã chi tiêu. Khi hóa đơn đến, hãy thanh toán từ quỹ này và bắt đầu chu kỳ tiếp theo.

Ví dụ thực tế: Bảo hiểm xe là $1,200, đến hạn sau 12 tháng: $100 mỗi tháng. Bảo dưỡng xe và thay lốp ước tính $600 trong 8 tháng: $75 mỗi tháng. Kỳ nghỉ hè tốn khoảng $1,500 và còn 10 tháng nữa: $150 mỗi tháng. Quà tặng lễ tết, $400 trong 4 tháng: $100 mỗi tháng. Tổng cộng: $425 mỗi tháng cho các quỹ dự phòng. Con số này nghe có vẻ nhiều, nhưng thực chất vẫn là $3,700 mà bạn vẫn sẽ phải chi trả, chỉ là được chia đều thay vì gây sốc khi dồn vào một lúc.

Cách làm ngược lại, tức là thanh toán mỗi khoản chi từ ngân sách tháng đó, chính là lý do khiến ngân sách bị vỡ vào các tháng 3, 7 và 12. Khảo sát hộ gia đình năm 2025 của Cục Dự trữ Liên bang cho thấy việc sửa chữa hoặc thay thế xe lớn là chi phí bất ngờ phổ biến nhất, được 30 phần trăm người trưởng thành báo cáo, tiếp theo là sửa chữa nhà cửa và thiết bị gia dụng ở mức 22 phần trăm. Một số là trường hợp khẩn cấp thực sự; nhiều khoản khác hoàn toàn có thể dự đoán để lập quỹ trước.

Quỹ dự phòng cũng giúp các chi phí không thường xuyên không làm cạn kiệt quỹ khẩn cấp. Nếu tiền bảo dưỡng xe được lấy từ quỹ khẩn cấp, quỹ này sẽ bị giảm đi vì một lý do không hề khẩn cấp, và việc bù đắp lại sẽ mất nhiều tháng.

Tại sao điều này quan trọng với sổ chi tiêu của bạn

Quỹ dự phòng có hai thời điểm ghi chép và rất dễ nhầm lẫn. Khoản đóng góp hàng tháng không phải là chi tiêu: nó chỉ chuyển tiền từ nơi này sang nơi khác mà bạn sở hữu. Hóa đơn khi được thanh toán mới là chi tiêu. Trong Cash Book, điều đó có nghĩa là ghi nhận khoản đóng góp dưới dạng chuyển khoản giữa các tài khoản, từ tài khoản thanh toán sang tiết kiệm, để tổng tài sản không bị giảm và tổng chi tiêu của tháng vẫn chính xác. Khi bảo hiểm được thanh toán từ tài khoản tiết kiệm, hãy ghi một lần từ tài khoản đó với thẻ (tag) Bảo hiểm, và tháng đó sẽ hiển thị khoản chi $1,200 đã được chuẩn bị từ trước.

Thẻ (tag) và ngân sách giúp việc theo dõi dễ dàng hơn. Một thẻ cho mỗi quỹ, hoặc một danh mục Quỹ dự phòng với các thẻ con bên dưới, giúp các khoản đóng góp hiển thị rõ trên tab Chi tiêu nếu bạn muốn ghi chúng như chi tiêu; cách nào cũng được miễn là bạn nhất quán. Một ngân sách định kỳ $100 cho thẻ Bảo hiểm sẽ biến kế hoạch thành thanh tiến độ trên màn hình Ngân sách, lấp đầy dần cho đến con số hàng năm. Công cụ tính mục tiêu tiết kiệm thực hiện các phép tính hàng tháng cho bất kỳ mục tiêu và thời hạn nào.

Vì số tiền là cố định và hàng tháng, hướng dẫn về đăng ký và hóa đơn định kỳ cũng áp dụng cho các khoản đóng góp vào quỹ dự phòng: cùng nhịp độ, cùng thẻ, cùng đánh giá hàng năm.

Các sai lầm phổ biến

Quỹ dự phòng là người anh em có kế hoạch của quỹ khẩn cấp, và là công cụ giúp các chi phí cố định hàng năm hoạt động như các chi phí hàng tháng. Các thuật ngữ khác có trong bảng thuật ngữ.

Tải Cash Book trên App StoreMiễn phí 7 ngày. $19.99 trọn đời.

Câu hỏi thường gặp

Sự khác biệt giữa quỹ dự phòng và quỹ khẩn cấp là gì?

Quỹ khẩn cấp chi trả cho các sự cố không thể đoán trước: mất việc, viện phí, hỏng hóc đột xuất. Quỹ dự phòng chi trả cho các chi phí có thể dự đoán trước nhưng không thanh toán hàng tháng: bảo hiểm, bảo dưỡng, quà tặng. Cả hai đều là tiết kiệm, nhưng quỹ dự phòng được chi tiêu theo kế hoạch, còn quỹ khẩn cấp nên được giữ nguyên.

Tôi nên có bao nhiêu quỹ dự phòng?

Nên có bao nhiêu quỹ tùy thuộc vào số lượng chi phí không thường xuyên mà bạn muốn lập kế hoạch, thường là từ 3 đến 6 quỹ cho mỗi hộ gia đình. Các loại phổ biến là chi phí xe cộ, bảo hiểm, kỳ nghỉ, quà tặng, sửa chữa nhà cửa. Quá nhiều quỹ sẽ gây phiền phức; bạn có thể gộp chung vào một quỹ và ghi chú rõ các mục chi tiêu cho các khoản nhỏ.

Quỹ dự phòng có cần tài khoản ngân hàng riêng không?

Không. Nhiều người dùng một tài khoản tiết kiệm và theo dõi bằng ghi chú, bảng tính hoặc thẻ (tag) phân loại. Điều quan trọng là số tiền đó đã được phân bổ, ví dụ số dư $600 được hiểu là $400 cho bảo hiểm và $200 cho quà tặng, chứ không phải $600 tiền nhàn rỗi. Tài khoản riêng chỉ hữu ích nếu bạn sợ mình sẽ tiêu lạm vào số tiền đó.

Điều gì xảy ra nếu chi phí thực tế cao hơn quỹ?

Hãy chi trả phần chênh lệch từ ngân sách tháng hiện tại hoặc từ quỹ khẩn cấp, sau đó tăng số tiền tiết kiệm hàng tháng cho chu kỳ tiếp theo. Phí bảo hiểm và dịch vụ thường tăng, nên việc cộng thêm 5 đến 10 phần trăm vào dự toán ban đầu sẽ giúp tránh thiếu hụt.

Tôi có nên ghi nhận khoản đóng góp vào quỹ dự phòng như một khoản chi tiêu?

Nên ghi là chuyển khoản, không phải chi tiêu. Chuyển $100 từ tài khoản thanh toán sang tiết kiệm không làm giảm tổng tài sản của bạn, nên ghi là chi tiêu sẽ làm báo cáo tháng trông tệ hơn thực tế. Khi hóa đơn được thanh toán từ quỹ, đó mới là khoản chi tiêu, được ghi một lần từ tài khoản tiết kiệm với thẻ (tag) phù hợp.

Nguồn tham khảo

Tải Cash Book trên App StoreMiễn phí 7 ngày. $19.99 trọn đời.