Что такое чистый капитал: определение и расчет | Cash Book
Быстрый ответ
Чистый капитал — это общая стоимость того, чем вы владеете (активы), за вычетом всех ваших долгов (обязательства) на текущий момент. К активам относятся наличные, сбережения, инвестиции, недвижимость и автомобиль; к обязательствам — ипотека, кредиты и задолженность по картам. Если у человека на счетах $14,000 и автомобиль стоимостью $9,000, а долг по кредиту $6,500 и $1,200 по карте, его чистый капитал составляет $15,300. Он может быть отрицательным, и направление изменений за несколько месяцев важнее, чем сама сумма.
Чистый капитал — это то, чем вы владеете, за вычетом того, что вы должны, измеренное в конкретный момент времени. Это единственная цифра, которая суммирует ваше финансовое положение, в отличие от финансовой активности. Месяц расходов показывает, как перемещались деньги; чистый капитал показывает, где они оказались в итоге. Он может быть большим, маленьким или отрицательным, и само по себе это не является вердиктом. Полезно то, как он меняется.
Как это работает
Расчет состоит из трех шагов. Во-первых, перечислите свои активы по реалистичной текущей стоимости: наличные, остатки на счетах, инвестиции, пенсионные накопления, жилье по цене возможной продажи, автомобиль по цене перепродажи. Во-вторых, перечислите свои обязательства: остаток ипотеки, студенческие и автокредиты, задолженность по кредитным картам и все остальное, что вы должны. В-третьих, вычтите обязательства из активов.
Пример расчета. На текущем счете $2,300, на сберегательном $9,700, на инвестиционном $2,000, итого финансовых активов $14,000. Автомобиль можно продать примерно за $9,000. Итого активов $23,000. Обязательства: автокредит $6,500 и $1,200 по кредитной карте, всего $7,700. Чистый капитал: $23,000 минус $7,700, то есть $15,300.
Спустя шесть месяцев: сбережения $11,500, кредит $5,400, карта погашена, автомобиль стоит $8,400. Активы $24,200, обязательства $5,400, чистый капитал $18,800. Прирост в $3,500 — это сумма положительного денежного потока за шесть месяцев за вычетом амортизации автомобиля. Именно это сравнение, а не сама цифра, является целью расчета.
Две вещи делают расчет честным. Оценивайте активы по той сумме, которую вы реально могли бы получить, а не по той, что заплатили, и учитывайте обязательства полностью, включая балансы, которые планируете погасить в ближайшее время. Чистый капитал, который льстит вам, бесполезен, так как он скрывает разрыв, который должен был показать.
Почему это важно для вашего учета
Ликвидная часть капитала — это счета, которые трекер расходов может поддерживать в актуальном состоянии. В Cash Book вы создаете счет для каждого места, где хранятся ваши деньги: наличные, карты, сбережения. У каждого есть баланс, а экран «Счета» показывает общую сумму чистого капитала поверх карточек счетов. Каждая записанная трата уменьшает соответствующий счет, каждое поступление увеличивает его, а перевод перемещает деньги между ними, не меняя общую сумму. Цифра всегда равна сумме того, что, согласно вашим записям, у вас есть.
Это превращает ежемесячную проверку капитала в быстрый взгляд, а не в долгий процесс. Если сберегательный счет вырос на $300, а счет карты уменьшился на $180, общая сумма изменилась на $480, а экран Аналитика объясняет почему с помощью графиков доходов и расходов и тегов, которые изменились по сравнению с прошлым месяцем. Более крупные активы и кредиты, которые находятся вне приложения (ипотека или пенсия), все еще нужно добавлять вручную для полной картины, но часть, которая меняется еженедельно, уже готова.
Привычки ведения записей определяют надежность цифр. Неучтенные снятия наличных оставляют счет наличных более полным, чем ваш кошелек, что описано в руководстве по учету наличных. И чем больше транзакций поступает автоматически — голосом, через фото чека или автоматический учет Apple Pay, — тем ближе балансы в приложении к банковским.
Распространенные ошибки
- Оценка активов по цене покупки. Автомобиль стоил $18,000, но продать его можно за $9,000. В расчете чистого капитала используется вторая цифра.
- Исключение обязательства, потому что оно скоро будет погашено. Задолженность по карте в $1,200 — это долг в $1,200, пока он не погашен.
- Учет личных вещей. Мебель и электроника имеют низкую и неопределенную стоимость при перепродаже. Большинство людей вообще не включают их в расчет.
- Слишком частая проверка. Инвестиции меняются ежедневно; чистый капитал — это ежемесячный или ежеквартальный показатель. Частые проверки измеряют рынок, а не ваши привычки.
- Путаница с денежным потоком. Положительный месяц может совпасть с падением чистого капитала, если актив потерял в цене. Нужны оба показателя.
Чистый капитал — это уровень; денежный поток — это поток, который повышает или понижает его, а дискреционные расходы — это часть потока, которую вы контролируете наиболее непосредственно. Остальные термины находятся в глоссарии.
Скачать Cash Book в App StoreБесплатно 7 дней. $19.99 за пожизненный доступ.
Часто задаваемые вопросы
Отрицательный чистый капитал — это плохо?
Это обычное явление, особенно на ранних этапах, когда студенческий кредит или автокредит превышают сумму сбережений и имущества. Важна динамика. Чистый капитал минус $8,000, который полгода назад был минус $11,000, означает, что финансовое положение семьи улучшается. Рекомендуется следить за трендом и в первую очередь создать резервный фонд.
Что считать активом?
Все, что можно превратить в деньги: наличные, остатки на счетах, инвестиции, пенсионные накопления, недвижимость по реалистичной рыночной цене, автомобиль по цене перепродажи. Повседневные вещи обычно не учитываются, так как их стоимость при перепродаже невелика и неопределенна. Если сомневаетесь, считайте только то, что можно продать за пару месяцев.
Как часто нужно рассчитывать чистый капитал?
Достаточно раза в месяц или квартал. Этот показатель меняется медленно, а ежедневная проверка лишь создает лишнюю тревогу из-за рыночных колебаний. Многие фиксируют его в один и тот же день месяца, сразу после оплаты счетов, чтобы цифры были сопоставимы. Сравнение по годам показывает, принесли ли последние двенадцать месяцев движения средств реальный рост.
В чем разница между чистым капиталом и денежным потоком?
Денежный поток — это показатель за период: доходы минус расходы за месяц. Чистый капитал — это показатель на конкретный момент: что у вас есть за вычетом того, что вы должны сегодня. Положительный денежный поток со временем увеличивает чистый капитал, но на него также влияют факторы, которые денежный поток не учитывает, например, изменение стоимости жилья или инвестиций.
Считает ли трекер расходов чистый капитал?
Он может показать ликвидную часть. Если вы ведете учет каждого счета, где лежат деньги (наличные, карты, сбережения), с актуальным балансом, сумма этих остатков и есть ликвидная часть вашего капитала. Более крупные активы и кредиты, которые находятся вне приложения, нужно добавлять вручную для получения полной картины.
Источники
Скачать Cash Book в App StoreБесплатно 7 дней. $19.99 за пожизненный доступ.