Cos'è il Patrimonio Netto? Definizione ed Esempio | Cash Book
Risposta rapida
Il patrimonio netto è il valore totale di ciò che possiedi (attività) meno il totale di ciò che devi (passività), misurato in un preciso momento. Le attività includono contanti, risparmi, investimenti, casa e auto; le passività includono mutui, prestiti e saldi delle carte. Chi ha $14.000 su conti e un'auto da $9.000, a fronte di un prestito di $6.500 e $1.200 su una carta, ha un patrimonio netto di $15.300. Può essere negativo e la direzione del cambiamento nel tempo conta più della cifra in sé.
Il patrimonio netto è ciò che possiedi meno ciò che devi, misurato in un dato momento. È l'unico numero che riassume la tua posizione finanziaria, al contrario della tua attività finanziaria. Un mese di spese ti dice come si è mosso il denaro; il patrimonio netto ti dice dove è finito. Può essere grande, piccolo o negativo, e nessuno di questi stati è di per sé un verdetto. L'aspetto utile è come cambia nel tempo.
Come funziona
Il calcolo si articola in tre passaggi. Primo, elenca le tue attività con un valore attuale realistico: contanti, saldi di conti correnti e risparmi, investimenti, conti pensione, una casa al prezzo di vendita stimato, un'auto al suo valore di rivendita. Secondo, elenca le tue passività: saldo del mutuo, prestiti studenteschi e auto, saldi delle carte di credito e qualsiasi altro debito. Terzo, sottrai le passività dalle attività.
Un esempio pratico. Il conto corrente ha $2.300, il risparmio $9.700 e un conto investimenti $2.000, quindi le attività finanziarie sono $14.000. Un'auto verrebbe venduta per circa $9.000. Le attività totali sono $23.000. Le passività sono un prestito auto di $6.500 e $1.200 su una carta di credito, per un totale di $7.700. Il patrimonio netto è $23.000 meno $7.700, ovvero $15.300.
Sei mesi dopo, i risparmi sono $11.500, il prestito è $5.400, la carta è saldata e l'auto vale $8.400. Le attività sono $24.200, le passività $5.400, il patrimonio netto $18.800. L'aumento di $3.500 è la somma di sei mesi di flusso di cassa positivo, meno il deprezzamento dell'auto. Quel confronto, non la cifra in sé, è lo scopo del calcolo.
Due accortezze rendono il numero veritiero. Valuta le attività per quanto potresti effettivamente ottenere, non per quanto hai pagato, e conta le passività per intero, inclusi i saldi che intendi saldare a breve. Un patrimonio netto che ti lusinga non è utile, perché nasconde il divario che dovrebbe invece evidenziare.
Perché è importante per il tuo registro
La parte liquida del patrimonio netto, ovvero i conti, è esattamente ciò che un'app di gestione spese può mantenere aggiornata. In Cash Book imposti un conto per ogni luogo in cui risiede il tuo denaro (contanti, carte, risparmi), ognuno con un saldo, e la schermata Conti mostra un numero di patrimonio netto sopra le schede dei conti. Ogni spesa registrata riduce il conto corretto, ogni entrata lo aumenta e un trasferimento sposta denaro tra due di essi senza toccare il totale. Il numero è sempre la somma di ciò che il registro dice che hai.
Questo rende il controllo mensile del patrimonio netto un'occhiata veloce piuttosto che una sessione lunga. Se il conto risparmio è aumentato di $300 e il conto carta è sceso di $180, il numero si è mosso di $480 e la schermata Approfondimenti spiega il perché, attraverso le barre di entrate contro uscite e i tag che sono cambiati rispetto al mese scorso. Attività e prestiti più grandi che vivono fuori dall'app, come un mutuo o una pensione, vanno aggiunti manualmente per la cifra completa, ma la parte che cambia settimanalmente è già pronta.
Le abitudini di registrazione determinano l'affidabilità del numero. I prelievi di contanti non tracciati lasciano un conto contanti che sembra più pieno del tuo portafoglio, problema che la guida alle spese in contanti affronta. E più transazioni arrivano automaticamente, tramite voce, scansione di ricevute o auto-registrazione Apple Pay, più i saldi dell'app rimangono vicini a quelli della banca.
Errori comuni
- Valutare le attività al prezzo di acquisto. L'auto è costata $18.000 e verrebbe venduta per $9.000. Il patrimonio netto usa la seconda cifra.
- Escludere una passività perché verrà pagata presto. Un saldo carta di $1.200 è un debito di $1.200 finché non viene saldato.
- Contare gli oggetti personali. Mobili ed elettronica hanno valori di rivendita bassi e incerti. La maggior parte delle persone li esclude del tutto.
- Controllare troppo spesso. Gli investimenti si muovono quotidianamente; il patrimonio netto è una misura mensile o trimestrale. Controlli frequenti misurano il mercato, non le tue abitudini.
- Confonderlo con il flusso di cassa. Un mese positivo può coincidere con un calo del patrimonio netto se un'attività ha perso valore. Entrambe le misure sono necessarie.
Il patrimonio netto è il livello; il flusso di cassa è il movimento che lo alza o lo abbassa, e la spesa discrezionale è la parte di quel movimento che controlli più direttamente. Il resto dei termini si trova nel glossario.
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Domande frequenti
Un patrimonio netto negativo è un male?
È comune, specialmente all'inizio, quando un prestito studentesco o un finanziamento auto superano risparmi e beni. Ciò che conta è la direzione. Un patrimonio netto di meno $8.000, che sei mesi fa era meno $11.000, indica una gestione che sta andando nella giusta direzione. La guida pubblica si concentra sul trend e sulla creazione di un fondo di emergenza.
Cosa dovrei contare come attività?
Tutto ciò che può essere trasformato in denaro: contanti, saldi di conti correnti e risparmi, investimenti, conti pensione, una casa al suo valore di vendita realistico, un veicolo al suo valore di rivendita. Gli oggetti di uso quotidiano sono solitamente esclusi perché il loro valore di rivendita è basso e incerto. Nel dubbio, conta solo ciò che potresti vendere entro pochi mesi.
Ogni quanto dovrei calcolare il patrimonio netto?
Mensilmente o trimestralmente è sufficiente. Si muove lentamente e controllare quotidianamente trasforma il rumore del mercato in ansia. Molti lo registrano lo stesso giorno ogni mese, subito dopo aver pagato le bollette, così le cifre sono confrontabili. Un confronto annuale mostra se gli ultimi dodici mesi di flusso di cassa hanno effettivamente creato valore.
Qual è la differenza tra patrimonio netto e flusso di cassa?
Il flusso di cassa è una misura di periodo: entrate meno uscite in un mese. Il patrimonio netto è una misura puntuale: ciò che possiedi meno ciò che devi oggi. Un flusso di cassa positivo aumenta il patrimonio netto nel tempo, ma il patrimonio netto si muove anche con fattori che il flusso di cassa ignora, come una variazione del valore di una casa o degli investimenti.
Un'app di gestione spese calcola il patrimonio netto?
Può mostrare la parte liquida. Se tieni un conto per ogni luogo in cui risiede il tuo denaro (contanti, carte, risparmi) con un saldo aggiornato, la somma di quei saldi è la parte liquida del tuo patrimonio netto. Attività e prestiti più grandi che vivono fuori dall'app vanno aggiunti manualmente per avere la cifra completa.
Fonti
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