Τι είναι η Καθαρή Θέση; Ορισμός και Παράδειγμα | Cash Book

Η καθαρή θέση είναι όσα έχετε μείον όσα χρωστάτε, μετρημένα σε μια συγκεκριμένη στιγμή. Είναι ο ένας αριθμός που συνοψίζει την οικονομική σας κατάσταση, σε αντίθεση με την οικονομική σας δραστηριότητα. Ένας μήνας εξόδων σας δείχνει πώς κινήθηκαν τα χρήματα, η καθαρή θέση σας δείχνει πού κατέληξαν. Μπορεί να είναι μεγάλη, μικρή ή αρνητική, και κανένα από αυτά από μόνο του δεν αποτελεί ετυμηγορία. Το χρήσιμο κομμάτι είναι το πώς μεταβάλλεται.

Πώς λειτουργεί

Ο υπολογισμός έχει τρία βήματα. Πρώτον, καταγράψτε τα περιουσιακά σας στοιχεία με μια ρεαλιστική τρέχουσα αξία: μετρητά, υπόλοιπα τρεχούμενων και αποταμιευτικών λογαριασμών, επενδύσεις, συνταξιοδοτικά προγράμματα, ένα σπίτι στην τιμή που θα πουλιόταν, ένα αυτοκίνητο στην αξία μεταπώλησής του. Δεύτερον, καταγράψτε τις υποχρεώσεις σας: υπόλοιπο στεγαστικού, φοιτητικά δάνεια και δάνεια αυτοκινήτου, υπόλοιπα πιστωτικών καρτών, οτιδήποτε άλλο χρωστάτε. Τρίτον, αφαιρέστε τις υποχρεώσεις από τα περιουσιακά στοιχεία.

Ένα παράδειγμα. Ο τρεχούμενος λογαριασμός έχει $2.300, οι αποταμιεύσεις $9.700 και ένας επενδυτικός λογαριασμός $2.000, άρα τα χρηματοοικονομικά στοιχεία είναι $14.000. Ένα αυτοκίνητο θα πουλιόταν περίπου $9.000. Τα περιουσιακά στοιχεία είναι συνολικά $23.000. Οι υποχρεώσεις είναι ένα δάνειο αυτοκινήτου $6.500 και $1.200 σε μια πιστωτική κάρτα, συνολικά $7.700. Η καθαρή θέση είναι $23.000 μείον $7.700, δηλαδή $15.300.

Έξι μήνες μετά, οι αποταμιεύσεις είναι $11.500, το δάνειο είναι $5.400, η κάρτα έχει εξοφληθεί και το αυτοκίνητο αξίζει $8.400. Τα περιουσιακά στοιχεία είναι $24.200, οι υποχρεώσεις $5.400, η καθαρή θέση $18.800. Η αύξηση κατά $3.500 είναι το άθροισμα έξι μηνών θετικών ταμειακών ροών, μείον την απόσβεση του αυτοκινήτου. Αυτή η σύγκριση, όχι το νούμερο, είναι ο λόγος ύπαρξης του υπολογισμού.

Δύο πράγματα κάνουν το νούμερο ειλικρινές. Αποτιμήστε τα στοιχεία με βάση το τι θα μπορούσατε πραγματικά να πάρετε, όχι το τι πληρώσατε, και μετρήστε τις υποχρεώσεις στο ακέραιο, συμπεριλαμβανομένων των υπολοίπων που σκοπεύετε να εξοφλήσετε σύντομα. Μια καθαρή θέση που σας κολακεύει δεν είναι χρήσιμη, γιατί κρύβει το κενό που υποτίθεται ότι πρέπει να αναδείξει.

Γιατί έχει σημασία για το αρχείο σας

Το ρευστό μέρος της καθαρής θέσης, οι λογαριασμοί, είναι ακριβώς αυτό που μπορεί να παρακολουθεί μια εφαρμογή εξόδων. Στο Cash Book ορίζετε έναν λογαριασμό για κάθε σημείο όπου βρίσκονται τα χρήματά σας, μετρητά, κάρτες, αποταμιεύσεις, το καθένα με ένα υπόλοιπο, και η οθόνη Λογαριασμών δείχνει έναν αριθμό καθαρής θέσης πάνω από τις κάρτες των λογαριασμών. Κάθε καταγεγραμμένο έξοδο μειώνει τον σωστό λογαριασμό, κάθε εισόδημα τον αυξάνει και μια μεταφορά μετακινεί χρήματα μεταξύ δύο λογαριασμών χωρίς να επηρεάζει το σύνολο. Ο αριθμός είναι πάντα το άθροισμα όσων λέει το αρχείο σας ότι έχετε.

Αυτό κάνει τον μηνιαίο έλεγχο της καθαρής θέσης μια γρήγορη ματιά και όχι μια χρονοβόρα διαδικασία. Αν ο αποταμιευτικός λογαριασμός αυξήθηκε κατά $300 και ο λογαριασμός της κάρτας μειώθηκε κατά $180, ο αριθμός μετακινήθηκε κατά $480 και η οθόνη Insights εξηγεί το γιατί, μέσα από τις μπάρες εσόδων-εξόδων και τις ετικέτες που άλλαξαν σε σχέση με τον προηγούμενο μήνα. Μεγαλύτερα περιουσιακά στοιχεία και δάνεια που βρίσκονται εκτός της εφαρμογής, όπως ένα στεγαστικό ή μια σύνταξη, χρειάζονται προσθήκη με το χέρι για το τελικό νούμερο, αλλά το κομμάτι που αλλάζει εβδομαδιαία έχει ήδη γίνει.

Οι συνήθειες καταγραφής διαμορφώνουν την αξιοπιστία του αριθμού. Οι αναλήψεις μετρητών που δεν καταγράφονται αφήνουν έναν λογαριασμό μετρητών που φαίνεται πιο γεμάτος από το πορτοφόλι σας, κάτι που αντιμετωπίζει ο οδηγός καταγραφής μετρητών. Και όσο περισσότερες συναλλαγές έρχονται αυτόματα, μέσω φωνητικών εντολών, φωτογραφίας απόδειξης ή αυτόματης καταγραφής Apple Pay, τόσο πιο κοντά παραμένουν τα υπόλοιπα της εφαρμογής σε αυτά της τράπεζας.

Συνηθισμένα λάθη

• Αποτίμηση στοιχείων στην τιμή αγοράς. Το αυτοκίνητο κόστισε $18.000 και θα πουλιόταν για $9.000. Η καθαρή θέση χρησιμοποιεί το δεύτερο νούμερο.
• Παράλειψη υποχρέωσης επειδή θα πληρωθεί σύντομα. Ένα υπόλοιπο κάρτας $1.200 είναι $1.200 χρέος μέχρι να εξοφληθεί.
• Καταμέτρηση προσωπικών αντικειμένων. Τα έπιπλα και οι ηλεκτρονικές συσκευές έχουν μικρή, αβέβαιη αξία μεταπώλησης. Οι περισσότεροι τα αφήνουν εντελώς εκτός.
• Πολύ συχνός έλεγχος. Οι επενδύσεις κινούνται καθημερινά. Η καθαρή θέση είναι μηνιαία ή τριμηνιαία μέτρηση. Οι συχνοί έλεγχοι μετρούν την αγορά, όχι τις συνήθειές σας.
• Σύγχυση με τις ταμειακές ροές. Ένας θετικός μήνας μπορεί να συμπέσει με πτώση της καθαρής θέσης αν ένα περιουσιακό στοιχείο έχασε αξία. Χρειάζονται και οι δύο μετρήσεις.

Η καθαρή θέση είναι το επίπεδο, οι ταμειακές ροές είναι η ροή που το ανεβάζει ή το κατεβάζει, και οι διακριτικές δαπάνες είναι το κομμάτι εκείνης της ροής που ελέγχετε πιο άμεσα. Οι υπόλοιποι όροι βρίσκονται στο γλωσσάρι.

Αποκτήστε το Cash Book στο App StoreΔωρεάν για 7 ημέρες. $19.99 εφάπαξ για πάντα.

Αποκτήστε το Cash Book στο App StoreΔωρεάν για 7 ημέρες. $19.99 εφάπαξ για πάντα.