Co je čisté jmění? Definice a příklad výpočtu | Cash Book

Čisté jmění je rozdíl mezi tím, co vlastníte, a tím, co dlužíte, měřený v jednom konkrétním okamžiku. Je to jedno číslo, které shrnuje vaši finanční situaci, na rozdíl od finanční aktivity. Měsíční výdaje vám řeknou, jak se peníze pohybovaly; čisté jmění vám řekne, kde nakonec skončily. Může být vysoké, nízké nebo záporné, přičemž žádný z těchto stavů sám o sobě není verdiktem. To podstatné je, jak se v čase mění.

Jak to funguje

Výpočet má tři kroky. Nejprve si vypište svá aktiva v reálné aktuální hodnotě: hotovost, zůstatky na běžných a spořicích účtech, investice, penzijní účty, nemovitost v ceně, za kterou by se dala prodat, a auto v ceně při prodeji. Zadruhé si vypište své závazky: zůstatek hypotéky, studentské a auto-půjčky, dluhy na kreditních kartách a cokoli dalšího, co dlužíte. Zatřetí odečtěte závazky od aktiv.

Příklad z praxe. Na běžném účtu máte 2 300 $, na spořicím 9 700 $ a na investičním účtu 2 000 $, takže finanční aktiva činí 14 000 $. Auto by se dalo prodat za zhruba 9 000 $. Aktiva celkem jsou 23 000 $. Závazky tvoří půjčka na auto 6 500 $ a 1 200 $ na kreditní kartě, celkem 7 700 $. Čisté jmění je 23 000 $ minus 7 700 $, tedy 15 300 $.

O šest měsíců později jsou úspory 11 500 $, půjčka 5 400 $, karta je splacena a auto má hodnotu 8 400 $. Aktiva jsou 24 200 $, závazky 5 400 $, čisté jmění 18 800 $. Nárůst o 3 500 $ je součtem šesti měsíců kladného cash flow po odečtení amortizace auta. Právě toto srovnání, nikoli samotné číslo, je smyslem výpočtu.

Dvě věci dělají toto číslo poctivým. Oceňujte aktiva podle toho, co byste za ně skutečně dostali, ne podle toho, co jste za ně zaplatili, a počítejte závazky v plné výši, včetně zůstatků, které hodláte brzy splatit. Čisté jmění, které si přikrášlujete, není užitečné, protože zakrývá mezeru, kterou má odhalit.

Proč je to důležité pro váš přehled

Likvidní část čistého jmění, tedy vaše účty, je přesně to, co aplikace pro sledování výdajů dokáže udržovat aktuální. V Cash Book si nastavíte účet pro každé místo, kde máte peníze – hotovost, karty, spoření – a obrazovka Účty zobrazí jedno číslo čistého jmění nad kartami účtů. Každý zaznamenaný výdaj sníží správný účet, každý příjem ho zvýší a převod přesune peníze mezi dvěma z nich, aniž by se změnil celkový součet. Číslo je vždy součtem toho, co podle záznamů máte.

Díky tomu je měsíční kontrola čistého jmění otázkou letmého pohledu. Pokud se spořicí účet zvýšil o 300 $ a účet karty klesl o 180 $, číslo se změnilo o 480 $ a obrazovka Statistiky vysvětlí proč, prostřednictvím sloupců příjmů a výdajů a štítků, které se oproti minulému měsíci změnily. Větší aktiva a půjčky mimo aplikaci, jako je hypotéka nebo penzijní připojištění, je stále třeba přidat ručně pro získání celkového čísla, ale část, která se mění týdně, je již hotová.

Návyky při zaznamenávání ovlivňují spolehlivost čísla. Nezaznamenané výběry hotovosti zanechávají hotovostní účet, který vypadá plnější než vaše peněženka, což řeší průvodce sledováním hotovosti. A čím více transakcí dorazí automaticky – hlasem, vyfocením účtenky nebo automatickým zaznamenáváním Apple Pay – tím blíže zůstávají zůstatky v aplikaci těm bankovním.

Časté chyby

• Oceňování aktiv pořizovací cenou. Auto stálo 18 000 $, ale prodalo by se za 9 000 $. Čisté jmění používá druhou hodnotu.
• Vynechání závazku, protože bude brzy splacen. Dluh na kartě 1 200 $ je dluhem 1 200 $, dokud není splacen.
• Počítání osobních věcí. Nábytek a elektronika mají nízkou a nejistou prodejní hodnotu. Většina lidí je do výpočtu vůbec nezahrnuje.
• Příliš častá kontrola. Investice se mění denně; čisté jmění je měsíční nebo čtvrtletní ukazatel. Časté kontroly měří trh, nikoli vaše návyky.
• Zaměňování s cash flow. Kladný měsíc se může shodovat s poklesem čistého jmění, pokud aktivum ztratilo na hodnotě. Jsou potřeba oba ukazatele.

Čisté jmění je stav; cash flow je tok, který ho zvyšuje nebo snižuje, a diskreční výdaje jsou částí tohoto toku, kterou ovládáte nejpřímočařeji. Ostatní pojmy najdete ve slovníku.

Získat Cash Book v App StoreZdarma na 7 dní. 19.99 $ jednorázově za doživotní přístup.

Získat Cash Book v App StoreZdarma na 7 dní. 19.99 $ jednorázově za doživotní přístup.